银行要绷紧防风险这根弦

本篇文章1533字，读完约4分钟

根据中国共产党第十九次全国代表大会的部署，从现在到2020年，防范和化解重大风险是三大硬仗之一。其中，金融风险的防控首当其冲。为此，《全国金融工作会议》明确要求“监管要叫监管”，并“培育恪尽职守、敢于监管、善于监管、严格责任的监管精神，形成风险未及时发现即失职、风险未及时发现并及时处置的严重监管氛围。”随着这一部署的迅速实施，监管部门出台了一系列新的法规来控制市场混乱，并对几起银行违规案件进行了严厉处罚。过去，超过1亿元的巨额罚款极为罕见。

操作风险关系到商业银行的生死存亡。从目前曝光的这些案例来看，无论是理财销售中的“飞单”、员工私刻的“萝卜戳”、内外勾结骗取贷款、泄露客户资料、反洗钱执行不力等。，其中大部分属于商业银行的操作风险。然而，操作风险的发生与银行合规和内控机制不完善以及执行不力有关。虽然很多人都知道流动性风险关系到商业银行的安全，但很少有人充分认识到操作风险实际上是商业银行日常经营中出现频率较高的风险，关系到商业银行的生死存亡。例如，在反洗钱中，如果执行不到位，不仅可能被罚款，还可能面临个人从业者的刑事责任，机构的营业执照可能被吊销。从具体案例来看，那一年的“魔鬼交易者”导致了巴林银行的倒闭，该银行已有100年的历史。

为了管理操作风险，我们应该建立“三道防线”。2011年，巴塞尔委员会发布了《操作风险有效管理原则》(以下简称《原则》)，构建了商业银行操作风险防范框架体系。《原则》指出，商业银行作为操作风险管理的直接责任方，应建立“三道防线”:第一道防线是“业务线管理”，即明确各业务部门人员在识别和管理银行产品、服务和活动固有风险方面的职责；第二道防线是“独立法人操作风险管理部”，其主要职责是审查业务条线的输入和输出、银行风险管理、风险计量和报告系统；第三道防线是“独立评估和审查”，即对我行操作风险管理操作、程序和系统进行独立评估和审查。必要时，银行甚至可以引入合格的外部机构参与这条防线的建设。商业银行应确保“三道防线”之间良好的沟通和顺畅的信息共享。

塑造强大的风险管理文化。为了更好地管理操作风险，《原则》特别强调了建立强大的风险管理文化的重要性，这不仅可以有效降低操作风险事件发生的可能性，还可以在事件发生时将损失降至最低。《原则》要求董事会和管理层负责为员工建立一套完整的行为和道德规范，并明确规定最佳实践标准、禁止行为清单以及对员工的相应处罚。最重要的是，商业银行应将操作风险管理与薪酬制度相结合，谨慎平衡风险与回报的关系，防止员工为了获取超额回报而冒险。此外，商业银行应确保各级员工及时有效地接受与其工作职责相关的最新操作风险防控培训。

将风力控制记录与资本联系起来。对于商业银行来说，最终的风险损失吸收机制只能来自资本。运营风险也不例外。2017年12月，巴塞尔委员会发布了新的操作风险资本计算方法，将商业银行违规操作造成的监管罚款金额纳入计算，即过去监管罚款越多，银行未来需要提取的资本就越高。这种测算方法有望有效鼓励商业银行全面完善和严格执行操作风险防控体系，努力将违规操作扼杀在萌芽状态。本规定自2022年1月1日起实施。

全面风险管理引领稳健发展。历史上，坏账和不良率一直困扰着中国银行业。例如，为了解决巨额不良贷款，中国在20世纪90年代和21世纪初采取了各种措施剥离商业银行的不良资产，充实商业银行的资本。因此，银行家们一直密切关注信贷风险。相反，其他类型的风险通常不太受关注。从目前情况看，除了信用风险领域，我们还需要继续加强管控，全面提升操作风险、流动性风险和市场风险的预警水平。只有做好风险管理，银行业才能稳定和长远。

(作者是兴业银行首席经济学家、华富证券首席经济学家、产业研究副总裁)